U lidí, kteří provádějí platební transakce pomocí šeků nebo vkladů na požádání, je jednou ze dovedností, které je třeba zvládnout, výpočet zůstatku prostředků na běžném nebo spořicím účtu. Tak budete znát množství finančních prostředků v bance a na co jsou prostředky použity. Kromě prevence plateb pomocí prázdných šeků můžete použít konzistentní rozpočet, vyhnout se pokutám a odhalit chyby při zaznamenávání transakcí nebo účtování poplatků bankou.
Krok
Část 1 ze 3: Zaznamenávání transakcí přijímání a vyplácení
Krok 1. Použijte pokladní knihu
Znáte funkci brožury poskytnuté bankou, když obdržíte šekovou knížku? Tato brožura je užitečná pro zaznamenávání všech příjmů, výdajů a dalších transakcí prostřednictvím běžného účtu, jako jsou vklady, výběry hotovosti z bankomatu, platby debetní kartou, bankovní poplatky a strhávání peněžních prostředků za šeky, které vydáváte.
Pokud nemáte pokladní knihu z banky, kupte si ji v knihkupectví nebo si vytvořte vlastní pomocí notebooku, papíru HVS nebo liniovaného foliového papíru
Krok 2. Zjistěte aktuální zůstatek finančních prostředků v bance
Svůj aktuální zůstatek na účtu můžete zjistit přístupem k online kontrolním účtům, transakcím v bankomatech a voláním nebo setkáním se s pracovníky zákaznického servisu v bance.
- Zůstatek napište na horní řádek pole napravo od první stránky pokladní knihy nebo prvního řádku foliového papíru s titulkem „Počáteční zůstatek“.
- Je možné, že aktuální zůstatek nebyl odečten vydanými šeky, ale nebyl odepsán, a transakcemi s debetními kartami, které nebyly zpracovány. Chcete -li získat přesný zůstatek, zkontrolujte běžný účet o několik dní později.
Krok 3. Zaznamenejte všechny bankovní transakce
Vedení účetnictví pokaždé, když provádíte debetní (peněžní výstup) a kreditní (peněžní) transakce prostřednictvím banky. Na pravé straně pokladní knihy jsou 2 sloupce, jeden pro debetní transakce a druhý pro kreditní transakce. Zahrňte částku vydaných finančních prostředků do sloupce debet a částku přijatých prostředků do sloupce kreditu.
- Zaznamenejte si všechny šeky, které vydáte. Nezapomeňte vždy zaznamenat číslo šeku, datum vystavení šeku, jméno příjemce platby (pokud šek vystavujete jménem šeku) a částku šeku.
- Uchovávejte si záznam o všech výběrech nebo platbách provedených prostřednictvím banky. Kdykoli vezmete hotovost prostřednictvím pokladny nebo bankomatu a nakupujete pomocí bankomatové nebo debetní karty v supermarketu nebo internetovém obchodě, okamžitě si tuto částku poznamenejte. Pokud vám je účtován poplatek z bankomatu, poznamenejte si také číslo.
- Zaznamenejte všechny online platební transakce. Pokud po provedení online platby obdržíte potvrzovací kód z webu nebo aplikace, napište jej do pokladní knihy napravo od jména příjemce.
- Zaznamenejte vklad finančních prostředků na běžný účet. Nezapomeňte zaznamenat všechny transakce, které mění váš zůstatek na běžném účtu!
Krok 4. Zahrňte popis při každém záznamu transakce
Tento krok vám pomůže zapamatovat si, na co byly prostředky použity při kontrole zůstatku na vašem účtu.
Zahrňte například popisy: zelenina, benzín, platby autem, restaurace atd
Krok 5. Udělejte si čas na shodu, pokud váš účet používá také někdo jiný
Musíte s ním pravidelně komunikovat o transakcích provedených prostřednictvím společného účtu, abyste oba mohli zaznamenávat podrobné mutace a zůstatky do svých pokladních knih.
Pokud máte více účtů, vytvořte pro každý účet samostatnou pokladní knihu, aby byla kontrola snazší
Část 2 ze 3: Výpočet zůstatku na běžném účtu
Krok 1. Vypočítejte si pravidelně zůstatek na běžném účtu
Zůstatek můžete vypočítat pokaždé, když provedete transakci nebo pravidelně, například při rezervaci měsíční platby za vyúčtování.
- Pokud jste někdy provedli platbu prázdným šekem nebo kontokorentem, budete muset vypočítat zůstatek při každé platbě nebo vystavení šeku.
- Snižte zůstatek u všech plateb prováděných prostřednictvím běžných účtů, jako je nákup potravin pomocí debetní karty, výběr hotovosti prostřednictvím bankomatu a vydávání šeků. Pokud provádíte platbu bankovním převodem, musí být navíc odečten zůstatek na běžném účtu.
- Pokud existuje hotovostní vklad, bankovní kredit nebo příchozí převod, přidejte číslo k zůstatku na běžném účtu.
- Odečtěte debetní transakce od kreditních transakcí plus počáteční zůstatek. Výsledkem musí být kladné číslo. Do pravého sloupce napište konečný zůstatek.
Krok 2. Přiřaďte transakce provedené prostřednictvím běžných účtů
Na začátku každého měsíce si stáhněte běžný účet a porovnejte pokladní knihu s běžným účtem a zjistěte, které šeky byly odepsány.
- Přidejte zůstatek k úrokovým výnosům vypláceným bankou.
- Odečtěte zůstatek s poplatky účtovanými bankou.
- Zajistěte shodu mezi zaznamenáváním transakcí do pokladní knihy a kontrolou účtů. Ujistěte se, že konečný zůstatek pokladní knihy odpovídá zůstatku uvedenému bankou na běžném účtu. Ujistěte se, že konečný zůstatek pokladní knihy nebere v úvahu platby, které nebyly odepsány, a transakce, které nejsou uvedeny na běžném účtu.
Krok 3. Opravte všechny chyby v pokladní knize
Pokud se konečný zůstatek pokladní knihy a běžného účtu liší, zjistěte příčinu a poté ji opravte.
- Přepočítejte sčítání a odčítání. Ujistěte se, že od výpočtu počátečního zůstatku zadáváte správná čísla a počítáte správně.
- Vyhledejte transakce, které nebyly zaznamenány. Zapomněli jste zaznamenat platbu po nákupu v supermarketu? Existují šeky, které ještě nebyly odepsány? Zaznamenáváte transakce, které nastanou po datu běžného účtu?
- Odečtěte konečný zůstatek běžného účtu od konečného zůstatku pokladní knihy. Je rozdíl roven jedné z těchto transakcí? Pokud je to stejné, možná jste to nezaznamenali správně.
- Pokud je rozdíl sudé číslo, vydělte číslo dvěma. Je výsledek tohoto rozdělení stejný jako jedna z transakcí v pokladní knize? Pokud jsou stejné, můžete místo odčítání provádět sčítání nebo naopak.
Krok 4. Zjistěte, zda existují šeky, které nebyly odepsány
Prostředky vydané pomocí šeků a jiných plateb nemusí být nutně strženy přímo. Pokud máte podezření, že šek nebo platba nebyla odepsána, odečtěte částku od zůstatku na běžném účtu a porovnejte ji se zůstatkem pokladní knihy.
Jeden účinný způsob, jak provést odsouhlasení, je pravidelně kontrolovat transakce a kontrolovat každý šek, který byl odepsán
Krok 5. Kontaktujte svou banku, pokud máte podezření, že byla na váš běžný účet stržena chyba
Okamžitě zavolejte nebo se setkejte se zákaznickým servisem v bance a požádejte o vysvětlení ohledně nesprávného debetu nebo ne o vaší povinnosti a prodiskutujte možnosti vrácení peněz.
Ujistěte se, že nahlásíte diskutabilní bankovní transakce, i když se ukáže, že jste sami zapomněli po nákupu zaznamenat nebo už jste vyhodili potvrzení o platbě
Krok 6. Dokončete usmíření
Pokud máte správný koncový zůstatek, nakreslete pod konečný zůstatek pokladní knihy dvojitou čáru. Tímto způsobem okamžitě poznáte konečný zůstatek pokladní knihy po odsouhlasení, pokud chcete vypočítat zůstatek na běžném účtu nebo provést další odsouhlasení.
Tento krok slouží také jako připomenutí, pokud došlo k chybě v záznamu v pokladní knize, když chcete vypočítat zůstatek na běžném účtu
Část 3 ze 3: Pochopení důležitosti usmíření
Krok 1. Vězte, že banky mohou a někdy dělat chyby při zaznamenávání transakcí.
Manuální kontrola zůstatků na účtu se v této moderní době zdá být staromódní. Mnoho finančně zdatných lidí však pravidelně kontroluje své zůstatky na běžném účtu. Pokud tedy banka udělá chybu, hned to víte a můžete požádat o opravu.
Varování: spoléháte -li se pouze na kontrolu účtů nebo zpráv o transakcích kreditní kartou, abyste ověřili, zda je aktuální mutace účtu správná nebo ne, nebudete vědět, zda banka při zaznamenávání transakcí udělala chybu, takže jste byli poškozeni
Krok 2. Spravujte utrácení peněz, abyste ušetřili peníze
Po odsouhlasení běžného účtu a pokladní knihy můžete potvrdit množství prostředků na běžném účtu. Tímto způsobem můžete vytvořit rozpočet, abyste předešli zbytečným výdajům.
Vytvořte realistický rozpočet, abyste předešli plýtvání nebo schodkům, abyste mohli ušetřit
Krok 3. Vyhněte se vydávání prázdných šeků a pokut
Při psaní šeku možná nevíte zůstatek na běžném účtu, protože jste neměli čas se na běžný účet podívat. Proto potřebujete pokladní knihu, abyste zjistili, zda je na vašem běžném účtu dostatek finančních prostředků k vystavování šeků a zajištění, aby šeky nebyly odmítnuty.
- Pokud zákazník vystaví bianco šek, obvykle banka uloží pokutu. Některé banky neúčtují pokutu, pokud zákazník vloží zálohu, aby zaručil vystavení šeku. Zeptejte se banky, pokud neznáte ustanovení o pokutách za vydávání prázdných šeků.
- Mějte na paměti, že jakmile vložíte šek, prostředky nepůjdou přímo na váš účet, protože vedení účetnictví nějakou dobu trvá. Některé banky poskytují úvěrové rezervy na tyto prostředky a blokují přebytek na několik pracovních dnů. Výši poskytnutí úvěru a dobu blokace finančních prostředků určuje dotyčná banka.
